Grova ekonomiska brott – Bokföringsbedrägeri och penningtvätt

En person döms av Stockholms tingsrätt för att ha åsidosatt sin bokföringsskyldighet och genomfört penningtvättsåtgärder

Enligt domen har den tilltalade, som innehaft en ledande ställning i ett aktiebolag, systematiskt brutit mot bokföringslagen under två räkenskapsår. Genom att medvetet låta oriktiga intäkter bokföras, vilket gjort bolagets ekonomiska förlopp nästintill omöjligt att bedöma, har den tilltalade åstadkommit brott av särskilt farlig art. Domen visar att den vilseledande bokföringen även har använts som ett medel för att underlätta penningtvätt.

Utredningen visar att transaktioner med kryptovaluta varit en central del. Domen anger att den tilltalade, direkt eller genom betalningsförmedlare, erlagt betalning för en lyxklocka med ett belopp om cirka 2,82 bitcoin. Genom spårning av kryptotransaktionerna konstaterade tingsrätten att medlen för klockköpet härrörde från brottslig verksamhet. Domstolen har därmed funnit att de åtgärder som vidtagits med egendomen, i syfte att dölja dess ursprung, utgör penningtvätt.

Utöver de individuella brotten ska det aktuella företaget, där den tilltalade haft en central roll, åläggas en företagsbot om fem miljoner kronor. Domen understryker också att den tiltalade agerat med uppsåt och medvetenhet om den omfattande samhällsskada som uppstår när tillförlitlig redovisning förekommit.

Fakta i domen